Verplichte AOV: deeltijd zzp’ers hoeven (in de meeste gevallen) niet mee te doen

In het kort

• De overheid wil dat voltijd-zzp’ers zich verplicht verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid via de BAZ.
• Deeltijd-zzp’ers en zelfstandigen met een particuliere AOV krijgen in veel gevallen vrijstelling.
• De wet is nog niet definitief en gaat op zijn vroegst rond 2030 in.
• De premie bedraagt naar verwachting 5,4 procent van de winst met een maximum van zo’n 171 euro per maand.
• De verzekering keert uit tot het wettelijk minimumloon bij arbeidsongeschiktheid.

Waarom je als deeltijd zzp’er (waarschijnlijk) niet onder de BAZ valt

Als deeltijd zzp’er werk je deels voor jezelf en deels voor een werkgever. Je krijgt vanuit je loondienst dus al een arbeidsongeschiktheidsverzekering en hoeft daarom niet ook nog eens een AOV af te sluiten als zzp’er. Voorwaarde is wel dat je arbeidsongeschiktheidsuitkering gelijk is aan het minimumloon of hoger.

Werk je bijvoorbeeld maar één dag per week in loondienst en de overige dagen als zzp’er? Dan is de kans groot dat je alsnog aan de verplichte BAZ moet deelnemen. Je huidige AOV is dan namelijk niet hoog genoeg om je financieel te beschermen als je arbeidsongeschikt raakt.

Wordt de BAZ wel verplicht voor alle andere zzp’ers?

De vuistregel is simpel: de BAZ wordt verplicht voor voltijds zzp’ers die winst uit hun onderneming halen en nog niet de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt. Maar naast deeltijd zzp’ers is er ook nog een andere groep zelfstandigen vrijgesteld van deelname: zzp’ers die al een particuliere AOV hebben met minimaal dezelfde dekking als de BAZ. Die dekking is op dit moment gelijk aan het minimumloon van 1.935 euro bruto per maand.

Wanneer wordt de verplichte AOV ingevoerd?

Hoewel het wetsvoorstel definitief is, duurt het nog jaren voor de BAZ wordt ingevoerd. Het voorstel moet eerst worden beoordeeld door de Raad van State en vervolgens worden goedgekeurd door de Eerste en Tweede Kamer.

Pas daarna kan de Belastingdienst aan de slag met het aanpassen van hun ICT-systemen om zich op de de BAZ voor te bereiden. Ook moet UWV op voorhand nog veel wachtlijsten wegwerken, waardoor de verplichte AOV pas op z’n vroegst in 2030 ingaat.

Wat gaat de verplichte AOV per maand kosten?

Zoals het er nu naar uitziet, bedraagt de bruto premie 5.4% van de winst uit je onderneming, met een maximum van 143% van het wettelijk minimumloon. Dat zou op dit moment uitkomen op ongeveer 171 euro per maand. Goed om te weten: het bedrag dat je aan de verplichte AOV gaat betalen, is aftrekbaar tijdens je aangifte. Dat levert fiscaal voordeel op, waardoor het netto bedrag dat je aan premie betaalt uiteindelijk lager ligt.

Waarom kiest de overheid voor een verplichte AOV voor zzp’ers?

Nederland telt op dit moment 1.3 miljoen zzp’ers waarvan zo’n 80% niet verzekerd is tegen arbeidsongeschiktheid. Een groot deel van deze groep is dus niet financieel beschermd wanneer ze door ziekte of een ongeval niet kunnen werken. Voor de overheid is dat een belangrijke reden om een verplichte AOV in te stellen. En dat is niet de enige reden, want ook deze zaken spelen mee:

• De overheid wil voorkomen dat er oneerlijke concurrentie ontstaat tussen werknemers en zzp’ers. Omdat veel zzp'ers niet verzekerd zijn, zijn ze voor werkgevers goedkoper dan werknemers in loondienst. Dit is ook een van de redenen dat de Wet DBA is ingevoerd.
• De verplichte AOV is niet alleen een idee van onze eigen overheid. Ook de Europese Commissie stuurt hierop aan. Daar zijn grote bedragen mee gemoeid. Onze regering kan aanspraak maken op maar liefst 4.6 miljard euro uit het Europese coronaherstelfonds wanneer het lukt de wetgeving rondom de verplichte AOV in 2025 aan te nemen.

Dit jaar nog een AOV afsluiten? Deze tips wil je niet missen

Zolang de verplichte AOV nog niet is ingevoerd, ben je zelf verantwoordelijk voor je inkomen wanneer je arbeidsongeschikt raakt. Wil je geen risico lopen? Overweeg dan om dit jaar alvast een particuliere AOV af te sluiten. Je hebt daardoor meer keuzevrijheid als het om de voorwaarden en de hoogte van de premie gaat. Benieuwd hoe je de juiste keuze maakt voor jouw bedrijf? Bekijk tips en adviezen via de button hieronder.

Een AOV afsluiten? Let dan goed op deze 7 dingen 👇🏻

Lees het blogartikel