Op welke manieren kan ik als zzp’er pensioen opbouwen?

In het kort

• Op mijnpensioenoverzicht.nl check je hoeveel pensioen jij al hebt opgebouwd.
• Veel zzp’ers hebben te weinig pensioen opgebouwd om straks te kunnen genieten van hun oude dag.
• Met een lijfrente kun je pensioen opbouwen met belastingvoordeel. Je mag de inleg dan aftrekken van je belastbare inkomen.
• Wie meer vrijheid wil kan zelf sparen of beleggen. Je hebt dan geen belastingvoordeel.
• In sommige gevallen kun je de pensioenregeling van je oude werkgever voortzetten.
• Een financieel adviseur kan jou helpen met persoonlijk pensioenadvies.

Pensioen? Daar moet je als zzp’er zelf iets voor doen

Reizen, luieren, sporten…wat zijn jouw plannen als je met pensioen gaat? En heb je het geld om dat te betalen?
 
Veel zzp’ers denken niet zo vaak na over hun pensioen. Ze denken wel over stoppen met werken, maar niet over hoe dat er dan uitziet. Of over hoeveel geld daarvoor nodig is. En dat levert later problemen op. Want in Nederland bestaat het pensioenstelsel uit drie pijlers:

• Eerste pijler: AOW vanuit de overheid
• Tweede pijler: Aanvullend pensioen vanuit de werkgever
• Derde pijler: Vrijwillige individuele opbouw

De hoogte van jouw pensioen als zzp'er

Als zzp’er heb je net als iedereen die in Nederland heeft gewoond of gewerkt, recht op AOW. Dat is voor een alleenstaande met maximale opbouw ruim € 1.550 netto per maand (bekijk hier de actuele bedragen). Als je in de 50 jaar voor pensioendatum in het buitenland hebt gewoond, is dat minder. Maar ook voor de meeste mensen met een volledige AOW-uitkering is dat vaak niet voldoende om lekker van te leven.
 
Gelukkig hebben veel werknemers pensioen opgebouwd via hun (ex)-werkgever. Dit kan variëren van een paar tientjes tot duizenden euro’s per maand, afhankelijk van de pensioenregeling, het salaris en de lengte van het dienstverband.
 
Als zzp’er heb je (een deel van) jouw carrière geen werkgever gehad. De kans is groot dat je dus niet zoveel pensioen hebt opgebouwd. Op mijnpensioenoverzicht.nl kun je eenvoudig checken hoeveel pensioen jij krijgt van eventuele oud-werkgevers.
 
Valt het bedrag tegen? Dan moet je zelf pensioen opbouwen in de derde pijler. Tenminste, als je het belangrijk vindt om te genieten van je oude dag.

Als zzp’er pensioen opbouwen met belastingvoordeel

De overheid stimuleert inwoners om zelfstandig pensioen op te bouwen. Als je aan bepaalde voorwaarden voldoet, mag je het geld dat je opzij zet voor je pensioen aftrekken van je belastbare inkomen. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting. Dit betekent wel dat je belasting moet betalen over de uitkering. Toch levert dit een voordeel op. Tegen die tijd ben je met pensioen en verdien je minder, waardoor je een lager belastingpercentage betaalt. Dat bespaart dus belasting.
 
Er gelden wel een aantal voorwaarden om van dit belastingvoordeel gebruik te mogen maken. Je mag de premies en stortingen alleen aftrekken:

• in het jaar dat je ze hebt betaald;
• als je het jaar ervoor een pensioentekort had. Dit heet jaarruimte. Met een tool van de Belastingdienst bereken je of jij jaarruimte hebt;
• of als je nog reserveringsruimte hebt omdat je in de afgelopen tien jaar je jaarruimte niet volledig hebt gebruikt;
• als het geld is gebruikt voor een lijfrente bij een toegelaten financiële instelling;
• als de lijfrente recht geeft op een periodieke uitkering.

Belastingvrij pensioen opbouwen

Met een lijfrente kun je dus belastingvrij pensioen opbouwen. Maar wat is een lijfrente eigenlijk?

Lijfrente

Via een lijfrente spaar je fiscaal vriendelijk voor je pensioen. Dit doe je bij een bank of beleggingsinstelling (bancaire lijfrente of lijfrenterekening) of verzekeraar (lijfrenteverzekering). Hoewel de producten op elkaar lijken, zijn er een paar belangrijke verschillen.
 
In beide gevallen komt jouw geld op een geblokkeerde rekening te staan. Dit geld wordt gebruikt om te sparen of beleggen. Je kunt hier niet bij, tot de afgesproken einddatum.
 
Als je overlijdt tijdens de opbouwfase, gaat het opgebouwde vermogen van een bancaire lijfrente naar je nabestaanden. Bij een lijfrenteverzekering gaat het vermogen naar de verzekeraar, tenzij je een aparte verzekering (met extra kosten) hebt afgesloten zodat het geld naar je nabestaanden gaat.
 
Op de einddatum moet je het geld gebruiken om een lijfrente-uitkering aan te kopen. Je mag het geld dus niet vrij gebruiken, het is echt bedoeld voor je pensioen.
 
Zo’n lijfrente-uitkering kun je bijvoorbeeld aankomen bij een bank of verzekeraar. Dit hoeft niet dezelfde partij te zijn als waar je de lijfrente hebt opgebouwd. Je kunt shoppen en kijken wie de beste voorwaarden (en hoogste uitkering) biedt.
 
Als je een bancaire lijfrente-uitkering aankoopt, dan spreek je af hoeveel jaar de lijfrente uitkeert. Afhankelijk van de situatie kan dit 5 tot 30 jaar zijn. Mogelijk stopt de uitkering dus al voor jouw overlijdensdatum en ontstaat er een ‘gat’ waarin je te weinig inkomen hebt. Bij een verzekeraar kun je een levenslange lijfrente-uitkering aankopen. Je weet dan zeker dat je inkomen ontvangt tot je overlijdt. Dit betekent vaak wel een iets lagere maandelijkse uitkering.