Hoe verlaag je als zzp’er je belasting zonder dure trucjes of gedoe?

In het kort

Slim belasting besparen hoeft niet ingewikkeld te zijn

We zitten samen aan tafel. Niet met moeilijke tabellen, maar gewoon met begrijpelijke taal. Want er is wél iets mogelijk. Sterker nog: er zijn meerdere manieren waarop je als zzp’er in de bouw je belasting kunt verlagen.

Chris komt bij mij aan tafel in zijn werkkleding, betonstof nog op zijn broek. Of hij belt me vanaf een bouwplaats, met het lawaai van machines op de achtergrond. Dat typeert hem. No-nonsense, handen uit de mouwen, en ondertussen toch nadenken over zijn toekomst.

“Vertel het me maar,” zegt Chris. “Wat kan ik wél doen?”

Hoe zit het met de zelfstandigenaftrek 

Chris werkt meer dan 1.225 uur per jaar. “Dat tik ik met gemak aan,” zegt hij.

“Mooi,” zeg ik. “Dan ben je ondernemer voor de Belastingdienst. Dat betekent dat je recht hebt op zelfstandigenaftrek.” Chris kijkt blij. Tot ik hem vertel dat die aftrek elk jaar een stukje kleiner wordt. In 2027 blijft er nog maar 900 euro van over.

“Dus het helpt nog even, maar je moet ook verder kijken dan alleen deze aftrekpost.”

Kilometers bijhouden: gedoe of geld waard?

Chris rijdt in een auto die op zijn eigen naam staat. Privébezit. Maar hij rijdt er dagelijks mee naar de werkplaats van zijn aannemer.

“Als je je kilometers goed bijhoudt, mag je per zakelijk gereden kilometer 23 cent aftrekken als kostenpost,” leg ik uit. “Stel je rijdt 10.000 zakelijke kilometers in een jaar, dan mag je dus 2.300 euro aan kosten opvoeren.”

Chris zucht. “Gedoe.” Ik glimlach. “Klopt. Maar het is wél snel verdiend.”

Waarom loont investeren in je bedrijf?

“Als je in een jaar voor meer dan 2.901 euro aan bedrijfsmiddelen koopt, denk aan een nieuwe zaagmachine, een lasapparaat of een steiger, dan kom je in aanmerking voor een extra belastingkorting: de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).”

Maar let op: alleen uitgaven van meer dan 450 euro exclusief btw per stuk tellen als investering.

Ik zie zijn wenkbrauwen al fronsen, dus ik maak het simpeler.

“Koop je voor meer dan dat bedrag aan spullen die je écht nodig hebt voor je werk? Dan mag je een extra percentage van dat bedrag aftrekken van je winst. En dat scheelt belasting.”

Tip: zit je eind van het jaar nét onder dat bedrag? Overweeg dan een aanschaf iets naar voren te halen. Zodat je toch de KIA (niet de auto 😉) kan gebruiken. Maar koop alleen iets als je het echt nodig hebt.

Pensioen opbouwen met belastingvoordeel 

“Ja, daar hoor ik vaker wat over,” zegt Chris. “Maar ik snap het nooit.”

Ik leg uit: "Je mag geld apart zetten voor later, voor je pensioen dus, en dat bedrag aftrekken van je winst. Dat heet de jaarruimte. Hoeveel dat precies is, hangt af van je inkomen. Maar stel dat je 5.000 euro opzij zet, dan hoef je daar nu geen belasting over te betalen. Pas als je later met pensioen gaat en het geld opneemt.”

Chris knikt. “Dus het is eigenlijk uitgestelde belasting?”

“Exact. Maar wel met het voordeel dat je nu minder betaalt én jezelf een pensioen gunt.”

Waarom is een BV interessant?

Chris kijkt verbaasd. “Een BV? Dat is toch alleen voor grote bedrijven?”

“Nee hoor,” zeg ik. “Als je structureel veel winst maakt, kan een BV fiscaal voordeliger zijn dan een eenmanszaak. Je betaalt jezelf een vast salaris en over het restant betaal je vennootschapsbelasting. Dat tarief ligt vaak lager dan de inkomstenbelasting in box 1.”

“Maar je moet het wel goed laten doorrekenen. Dus niet zomaar doen.” Chris begint te glimlachen. “Ik wist niet dat er zóveel te halen valt.”

Wat je vooral niet moet doen

“Wat je níet moet doen: extra spullen kopen alleen maar om kosten te maken. Dat is oude boekhouderstaal. Meer kosten betekent misschien minder belasting, maar het betekent óók minder geld op je bankrekening. Dus als je het niet nodig hebt: niet doen.

Ook het kopen van een bus verlaagt niet direct je belastingdruk. Veel ondernemers denken dat. “Maar een auto kopen is een investering. Dat komt niet volledig ten laste van je winst in dat jaar. Je schrijft het af over meerdere jaren. Dus het is geen snelle truc.”

Meer regie, minder paniek

Chris staat op. “Oké. Ik ga het anders aanpakken. Geen paniek meer in februari. Ik wil regie.”

En dát is precies wat ik meer zzp’ers gun: rust in je hoofd en grip op je cijfers, zonder dat je belastingaangifte voelt als een jaarlijkse straf.

Een laatste, maar o zo belangrijke tip!

Wacht niet tot 2026. Veel van de voordelen die je nu nog kunt benutten, zoals investeringsaftrek, pensioenopbouw of het slim plannen van je uitgaven, zijn gekoppeld aan het kalenderjaar. 

Dus stel het niet uit tot januari. Zorg dat je vóór 31 december 2025 helder hebt:

1. Welke investeringen je nog doet
2. Hoeveel kilometers je zakelijk hebt gereden
3. Wat je kunt reserveren voor je pensioen
4. Of een BV voor jou al interessanter wordt

Want als je wacht, verlopen je kansen. En dat zou zonde zijn. Je werkt er hard genoeg voor.