Zo bouw je belastingvriendelijk pensioen op

In het kort

• Voorkom geldzorgen: 44% van de gepensioneerde zzp’ers heeft momenteel moeite om rond te komen.

• Benut belastingvoordeel: Inleg in box 1 is aftrekbaar van je winst, waardoor de Belastingdienst meebetaalt aan je pensioen.

• Geen vermogensbelasting: Je pensioenpot in box 1 telt niet mee voor de vermogensrendementsheffing in box 3.

• Ruime mogelijkheden: Sinds 2023 kun je tot 30% van je pensioengrondslag fiscaal vriendelijk opzijzetten via je jaarruimte.

• Keuzevrijheid: Kies voor de zekerheid van banksparen of voor het potentieel hogere rendement van pensioenbeleggen.

• Start vandaag: Zelfs met een kleine maandelijkse inleg laat je het rendement op de lange termijn voor je werken.
   

Casus: Anja's uitgestelde pensioen

Anja is 51 en al ruim twintig jaar interieurstylist. Ze ontwerpt moodboards, tekent met SketchUp volledige woningen en adviseert klanten over kleuren, materiaalkeuzes en meubels. Sinds 2003 runt ze haar eigen bedrijf en haar agenda staat vol met enthousiaste particuliere opdrachten. Toch knaagt er iets: Anja bouwde tijdens haar dienstverband in de jaren negentig een stukje pensioen op, maar sinds ze als zelfstandige werkt heeft ze niets meer geregeld.

"Ik zie een enorme berg", vertelt ze. "Ik weet dat ik met pensioen moet beginnen, maar ik heb geen idee waar. En het voelt als zo’n groot project dat ik het telkens voor me uitschuif." Anja herkent de verhalen van collega-zzp’ers, die spijt hebben dat ze te laat begonnen zijn.  Ook zij wil niet afhankelijk zijn van alleen de AOW, maar het ontbreken van concrete kennis houdt haar tegen om te starten met pensioen opbouwen.-zzp’ers die spijt hebben dat ze te laat begonnen zijn. Ook zij wil niet afhankelijk zijn van alleen de AOW, maar het ontbreken van concrete kennis houdt haar tegen.

Analyse vanuit mijn financiële expertise 

Wat ik in mijn praktijk zie, is dat dit uitstelgedrag te maken heeft met twee factoren: het gebrek aan kennis en de angst om grote bedragen vast te zetten. Ondernemers denken dat ze eerst precies moeten weten hoeveel ze moeten inleggen en zien op tegen eventuele dalingen op de beurs. Ze realiseren zich niet dat vroeg beginnen, al is het met een klein bedrag, op lange termijn een groot verschil maakt. Bovendien lopen zij belastingvoordeel mis. Het geld dat je vandaag inlegt, kun je aftrekken van je belastbare winst in box 1 en zo direct je belastingdruk verlagen. De belastingdienst betaalt een stukje mee aan het pensioen!

Help! Ik heb als zelfstandige geen pensioen opgebouwd, wat nu?

Lees het hier

Fiscaal vriendelijke pensioenproducten in box 1

Er zijn meerdere producten waarmee je fiscaal vriendelijk vermogen kunt opbouwen. Alle varianten vallen in box 1, wat betekent dat de inleg aftrekbaar is van je belastbare inkomen. 

Dit vermogen telt niet mee in box 3, zodat je geen vermogensrendementsheffing betaalt. De belasting wordt pas geheven op het moment dat je het geld ontvangt. Vanaf je AOW-leeftijd geldt een lager belastingtarief (Win-win situatie!). De Wet toekomst pensioenen verruimt vanaf 2023 de jaarruimte naar 30 procent van je pensioengrondslag en geeft je tien jaar om onbenutte ruimte in te halen. Je kunt nog een flinke inhaalslag hiermee maken. 

Vormen van persioenproducten 

Lijfrenteverzekering of banksparen: Een lijfrenteverzekering of bankspaarrekening is de meest veilige vorm van pensioenopbouw. Je stort periodiek of in één keer geld op een geblokkeerde rekening bij een verzekeraar of bank. Het geld komt in een apart pensioenpotje dat je pas mag gebruiken als je met pensioen gaat. In ruil voor deze discipline krijg je een maandelijks pensioen en profiteer je van belastingaftrek. Omdat dit product vaak in sparen wordt belegd, is het risico laag maar is het verwachte rendement ook beperkt. Bij lage spaarrentes kan de koopkracht van je spaargeld dalen door inflatie.

Pensioenbeleggen: Bij pensioenbeleggen investeer je je lijfrentepremie in beleggingsfondsen of indexfondsen. Je profiteert van dezelfde fiscale voordelen als bij banksparen, maar de verwachting is dat beleggen op lange termijn een hoger gemiddeld rendement oplevert dan sparen. Een groot deel van het uiteindelijke pensioen komt namelijk uit beleggingsrendement. Door de tijd en regelmaat van de inleg kan je vermogen groeien op het rendement dat je eerder hebt behaald. Dit helpt om de koopkracht van je pensioengeld te behouden of zelfs te vergroten, zeker in tijden van hoge inflatie.

Zelf sparen of beleggen buiten box 1: Je kunt ook buiten de fiscale lijfrente sparen of beleggen. Dit geeft maximale flexibiliteit, je kunt het geld altijd opnemen, maar levert geen belastingvoordeel op. Over spaargeld en beleggingen in box 3 betaal je vermogensrendementsheffing zodra je vermogen boven de vrijstelling uitkomt. Bovendien loop je het risico dat je het geld vóór je pensioen uitgeeft.

Belasting en zzp: dit moet je weten als startende zzp’er

Lees het hier

Direct resultaat

Anja startte met pensioenbeleggen en 3 jaar later kreeg ik een appje van haar. 
“Janine, ik heb op dit moment € 100.000 in mijn pensioenpot staan. Ik werd fanatiek nadat ik die podcast had geluisterd en mijn eerste geld had ingelegd. Daarna ging ik mij verdiepen in jaarruimte en reserveringsruimte. Ik probeer elk jaar mijn jaarruimte volledig vol te storten. Wat een fantastisch resultaat.”

Één ding is zeker. Het pensioen van Anja komt helemaal goed. Ook al is zij later begonnen.

Belangrijkste les om een pensioengat te voorkomen 

Begin vandaag nog. Elk bedrag dat je opzij zet levert belastingvoordeel op en laat je geld voor je werken. Door nu klein te beginnen en gebruik te maken van de ruime fiscale mogelijkheden, verklein je je pensioengat en zorg je voor een buffer die je later hard nodig hebt. Je hoeft niet alles perfect te weten voordat je start. De grootste stap is de eerste inleg.

Janine van Vliet
Geldstroomexpert & Register Businesscoach
Koken met Cijfers