Welke kosten mag je aftrekken van de belasting? En welke niet?!

 In aflevering 12 ‘Welke kosten kan ik als (startende) zzp’er aftrekken?’ van de Rompslomp videopodcast vertellen we je alles over zakelijke kosten en welke je mag aftrekken van de belasting (en welke niet), de veelgemaakte fouten en geven we tips om alles goed bij te houden.

Bekijk hier podcastaflevering 12 ‘Welke kosten kan ik als (startende) zzp’er aftrekken?’.

Waarom zakelijke kosten aftrekken?

Wanneer je als zzp'er werkt, factureer je je klanten en behaal je omzet. Maar voordat je belasting betaalt, mag je zakelijke kosten van je omzet aftrekken. Dit verlaagt je belastbare winst, waardoor je uiteindelijk minder belasting betaalt. Daarom is het belangrijk om geen zakelijke kosten te vergeten.

Veelvoorkomende aftrekbare kosten
Welke kosten je kunt aftrekken, hangt af van je branche. Hieronder een overzicht van veelvoorkomende aftrekposten:

• Verzekeringen: Denk aan beroepsaansprakelijkheid, rechtsbijstand of een bedrijfsverzekering.
• Boekhoudsoftware: Een administratiepakket, zoals Rompslomp, is een aftrekbare kostenpost.
• Werkapparatuur: Laptops, telefoons en gereedschap dat je nodig hebt voor je werk zijn aftrekbaar, zelfs als je ze deels privé gebruikt.
• Autokosten: Rijd je een auto van de zaak? Dan mag je alle kosten aftrekken. Gebruik je je privéauto ook zakelijk? Dan mag je per zakelijke kilometer €0,23 aftrekken.
• Studiekosten:Zakelijke trainingen en cursussen zijn aftrekbaar, zolang ze direct verband houden met je onderneming.

• Aanloopkosten: Kosten die je maakt voordat je je inschrijft bij de KvK, zoals marktonderzoek of een website laten maken, mag je aftrekken.

Veelgemaakte fouten en vergeten aftrekposten 
Veel zzp'ers vergeten aftrekposten die hen belastingvoordeel kunnen opleveren. Een paar voorbeelden:

• Kilometerregistratie niet bijhouden: Veel ondernemers vinden het gedoe, maar met een goede administratie bespaar je flink op belasting.

•  Zakelijke studiekosten niet opvoeren: Sinds 2022 zijn particuliere studiekosten niet meer aftrekbaar, maar zakelijke studiekosten wél.
• Inbreng van privébezit: Start je een klusbedrijf en heb je al gereedschap? Dan kun je deze alsnog als zakelijke kosten opvoeren.

Wat mag je niét aftrekken?
Niet alle kosten zijn aftrekbaar. Voorbeelden hiervan zijn:

• Privékosten: Alles wat niet zakelijk is, zoals je boodschappen of kleding zonder bedrijfslogo.

• Boetes: Ook als je een boete krijgt tijdens een zakelijke rit, mag je deze niet aftrekken.

• Overdreven luxe-uitgaven: Een privéjacht of dure vakanties bestempelen als ‘zakelijk’ is niet toegestaan.

• Zakelijke lunches en diners: Deze zijn slechts voor 80% aftrekbaar, omdat de Belastingdienst ervan uitgaat dat er een privégedeelte in zit.

Hoe houd je je administratie op orde?

Om problemen met de Belastingdienst te voorkomen, is het belangrijk je administratie goed bij te houden. Bewaar al je facturen, houd een duidelijke kilometerregistratie bij en noteer alle zakelijke uitgaven. Een boekhoudprogramma zoals Rompslomp helpt je om dit eenvoudig en overzichtelijk te doen.

Zakelijke kosten aftrekken is een slimme manier om minder belasting te betalen. Zorg ervoor dat je goed op de hoogte bent van welke kosten je mag opvoeren en houd je administratie netjes bij. Zo haal je het maximale uit je aftrekposten en voorkom je verrassingen bij de Belastingdienst.

Zelf gratis en vrijblijvend Rompslomp uitproberen?

Bij Rompslomp begrijpen we de uitdagingen van zelfstandig ondernemers. Daarom bieden we een gratis en vrijblijvend proefabonnement aan. Zo ontdek je zonder risico of onze boekhoudsoftware aansluit bij jouw behoeften. In dit artikel lees je meer over het proefabonnement. 

Bekijk en/of beluister ook de andere afleveringen van de Rompslomp podcast